Керівника компанії оштрафували на 1 мільйон гривень щодо імпорту 23 авто за фіктивними документами

03 червня 2026 р., 21:39

423     0

Керівника компанії оштрафували на 1 мільйон гривень щодо імпорту 23 авто за фіктивними документами

Любомльський районний суд Волинської області притягнув до адміністративної відповідальності керівника підприємства за масштабне порушення митних правил. Використання фіктивних документів дозволило компанії уникнути сплати значних обсягів податків до Державного бюджету.

Про це повідомляє телеграм-канал «Судом по схемах» із посиланням на матеріали справи № 163/579/26 від 21 травня 2026 року.

Суть порушення: пільгове розмитнення за фальшивими бланками

Суд встановив, що директор ПП «ТРЕЙД ЕНД КОМПАНІ» Дмитро Петрович Соколюк особисто та із залученням митного брокера (ТОВ «БІСЕТ») організував схему імпорту 23 транспортних засобів. Відправниками та продавцями автомобілів виступали польські фірми «MONOPOLYSTIK SP. z o.o.» та «Audioset SP. z.o.o.».

Щоб суттєво заощадити на розмитненні та отримати преференційний (пільговий) режим оподаткування, який діє для товарів із країн ЄС, до митних декларацій додавали спеціальні сертифікати з перевезення форми EUR.1.

Проте обман розкрився під час офіційної перевірки. Митні органи Республіки Польща надіслали українським колегам відповідь, у якій чітко зазначили, що всі 23 надані сертифікати:

• не є автентичними;

• ніколи не легалізовувалися польською митницею.

 Через подання підроблених документів із недостовірними даними про походження авто, підприємство незаконно ухилилося від сплати митних платежів на загальну суму 1 001 449,28 грн (із яких 834 541,06 грн склало ввізне мито, а 166 908,22 грн — ПДВ).

Передісторія: від СБУ та БЕБ до фінансового аудиту

До того як потрапити до суду за адміністративною статтею, матеріали справи пройшли тривалий шлях:

1. Спочатку за фактом підроблення документів розслідувалося кримінальне провадження за ч. 3 ст. 358 КК України, яким займалися СБУ та БЕБ Волинської області. На початку 2026 року детектив БЕБ закрив кримінальну справу через відсутність складу злочину, передавши матеріали митникам для виписування штрафу.
2. Паралельно Дніпровська митниця ще у вересні 2024 року провела документальну невиїзну перевірку ПП «ТРЕЙД ЕНД КОМПАНІ», офіційно зафіксувавши актом суму заниження податкових зобов’язань.

Окремо суд звернув увагу на бездіяльність директора фірми: з моменту складання першого протоколу у травні 2024 року Дмитро Соколюк не висунув жодних офіційних претензій чи позовів до своїх польських постачальників щодо фальсифікації паперів. На думку суду, це прямо доводить наявність умислу на умисне заниження митних платежів.

Рішення суду: мільйонне стягнення

Суд визнав Дмитра Петровича Соколюка винним у скоєнні правопорушення, передбаченого ст. 485 Митного кодексу України (заявлення в митній декларації неправдивих відомостей та надання документів із комерційними марками для ухилення від сплати податків).

Вердикт суду:

• Штраф: Накласти на правопорушника стягнення у розмірі 100% від суми ухилення — 1 001 449,28 гривень.

• Судовий збір: Стягнути на користь держави 665,60 грн.

Мирослава Гриневська

Редактор

Відповідає за якість і точність матеріалів. До Зараз.Про працювала в львівських та всеукраїнських медіа, де набула досвіду в різних жанрах журналістики.